天賜材料:對(duì)外捐贈(zèng)管理制度
廣州天賜高新材料股份有限公司 對(duì)外捐贈(zèng)管理制度 (2020 年 7 月 6 日第五屆董事會(huì)第三次會(huì)議制定) 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范廣州天賜高新材料股份有限公司（下稱“公司”）對(duì)外捐贈(zèng)行為，加強(qiáng)公司對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)的管理，維護(hù)股東、債權(quán)人及職工利益，更好地參與社會(huì)公益和慈善事業(yè)，積極履行公司的社會(huì)責(zé)任，根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國(guó)公益事業(yè)捐贈(zèng)法》、《中華人民共和國(guó)慈善法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、法規(guī)以及《公司章程》規(guī)定制定本制度。 第二條 本制度所稱“對(duì)外捐贈(zèng)”是指公司及下屬子公司自愿無(wú)償將其有權(quán)處分的合法財(cái)產(chǎn)贈(zèng)送給合法的受贈(zèng)人，用于與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)沒(méi)有直接關(guān)系的公益事業(yè)的行為。 第三條 本制度適用于公司及下屬全資子公司和控股子公司。 第二章 對(duì)外捐贈(zèng)的原則 第四條自愿無(wú)償?shù)脑瓌t：公司對(duì)外捐贈(zèng)后，不得要求受贈(zèng)方在融資、市場(chǎng)準(zhǔn)入、行政許可、占有其他資源等方面為公司創(chuàng)造便利條件，從而導(dǎo)致市場(chǎng)不公平競(jìng)爭(zhēng)。 第五條權(quán)責(zé)清晰的原則：公司經(jīng)營(yíng)者或者其他職工不得將公司擁有的財(cái)產(chǎn)以個(gè)人名義對(duì)外捐贈(zèng)，公司對(duì)外捐贈(zèng)時(shí)有權(quán)要求受贈(zèng)人落實(shí)自己正當(dāng)?shù)木栀?zèng)意愿。 第六條量力而行的原則：公司應(yīng)當(dāng)在力所能及的范圍內(nèi)，積極參加社會(huì)公益活動(dòng)。如公司已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對(duì)外捐贈(zèng)將導(dǎo)致虧損或者影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，除特殊情況以外，不能對(duì)外捐贈(zèng)。 第七條誠(chéng)實(shí)守信的原則：公司按照內(nèi)部議事規(guī)則審議決定并已經(jīng)向社會(huì)公眾或者受贈(zèng)對(duì)象承諾的捐贈(zèng)，必須誠(chéng)實(shí)履行。 第三章 對(duì)外捐贈(zèng)的類型和受益人 第八條公司對(duì)外捐贈(zèng)分為以下類型： 1.公益性捐贈(zèng)，即向教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生醫(yī)療、體育事業(yè)和環(huán)境保護(hù)，社會(huì)公共設(shè)施建設(shè)的捐贈(zèng)。 2.救濟(jì)性捐贈(zèng)，即向遭受自然災(zāi)害或者國(guó)家確認(rèn)的“老、少、邊、窮”地區(qū)以及慈善協(xié)會(huì)、紅十字會(huì)、殘疾人聯(lián)合會(huì)、青少年基金會(huì)等社會(huì)團(tuán)體或者困難的社會(huì)弱勢(shì)群體和個(gè)人提供的用于生產(chǎn)、生活救濟(jì)、救助的捐贈(zèng)。 3.其他捐贈(zèng)，即除上述捐贈(zèng)以外，公司出于弘揚(yáng)人道主義目的或者促進(jìn)社會(huì)發(fā)展與進(jìn)步的其他社會(huì)公共福利事業(yè)的捐贈(zèng)。 第九條 公司對(duì)外捐贈(zèng)的受益人應(yīng)為公益性社會(huì)團(tuán)體和公益性非營(yíng)利的事業(yè)單位、社會(huì)弱勢(shì)群體或者個(gè)人。其中公益性社會(huì)團(tuán)體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會(huì)，慈善組織等社會(huì)團(tuán)體；公益性非營(yíng)利的事業(yè)單位是指依法成立的，從事公益事業(yè)的不以營(yíng)利為目的的教育機(jī)構(gòu)、科學(xué)研究機(jī)構(gòu)、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共文化機(jī)構(gòu)、社會(huì)公共體育機(jī)構(gòu)和社會(huì)福利機(jī)構(gòu)等。對(duì)公司內(nèi)部職工、與公司在股權(quán)、經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面具有控制與被控制關(guān)系的單位或個(gè)人，公司不得給予捐贈(zèng)。 第四章 對(duì)外捐贈(zèng)的范圍 第十條公司可以用于對(duì)外捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)包括現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)（包括庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)及其他有形資產(chǎn)等）。公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需用的主要固定資產(chǎn)、持有的股權(quán)和債權(quán)、受托代管財(cái)產(chǎn)、已設(shè)置擔(dān)保物權(quán)的財(cái)產(chǎn)、權(quán)屬關(guān)系不清的財(cái)產(chǎn)，或者變質(zhì)、殘損、過(guò)期報(bào)廢的商品物資，不得用于對(duì)外捐贈(zèng)。 第五章 對(duì)外捐贈(zèng)的決策程序和規(guī)則 第十一條公司對(duì)外捐贈(zèng)的審批應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和本公司《廣州天賜高新材料股份有限公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。 第十二條 每一自然年度內(nèi)發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)，包括現(xiàn)金捐贈(zèng)和實(shí)物資產(chǎn)(按照賬面凈值計(jì)算其價(jià)值)捐贈(zèng)，具體規(guī)定如下： 1、公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)金額不超過(guò) 50 萬(wàn)元（含）的，由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批， 并報(bào)董事會(huì)備案； 2、公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)金額超過(guò) 50 萬(wàn)元且不超過(guò) 200 萬(wàn)元（含），或者不超 過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn) 10%（含）（按金額孰低執(zhí)行），由公司董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批，并報(bào)董事會(huì)備案； 3、公司對(duì)外單筆捐贈(zèng)金額或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)捐贈(zèng)金額，超過(guò) 200 萬(wàn)或達(dá)到最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn) 10%（含）（按金額孰低執(zhí)行），及達(dá)到前述金額之后的每筆捐贈(zèng)，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)； 4、達(dá)到法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)文件以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定須提交股東大會(huì)審議的，由股東大會(huì)批準(zhǔn)； 公司進(jìn)行對(duì)外捐贈(zèng)因連續(xù) 12 個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則需提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議的，僅需要將本次對(duì)外捐贈(zèng)提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議，并在本次對(duì)外捐贈(zèng)公告中將連續(xù) 12 個(gè)月內(nèi)已發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)一并披露。已按照本條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。 本制度中所述“累計(jì)捐贈(zèng)金額”，包括公司及子公司同期發(fā)生的捐贈(zèng)金額。 第十三條公司對(duì)外捐贈(zèng)，應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦部門和人員提出捐贈(zèng)申請(qǐng)，由主管領(lǐng)導(dǎo)審核，公司財(cái)務(wù)部門就捐贈(zèng)支出對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響進(jìn)行分析后，按照本制度第十二條所列情況，履行相應(yīng)的審批程序。其中捐贈(zèng)申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：捐贈(zèng)事由、捐贈(zèng)對(duì)象、捐贈(zèng)途徑、捐贈(zèng)方式、捐贈(zèng)責(zé)任人、捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)構(gòu)成及其數(shù)額以及捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)交接程序等。 第十四條公司經(jīng)批準(zhǔn)的對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立備查賬簿登記，同時(shí)報(bào)公司財(cái)務(wù)部、董事會(huì)秘書辦公室備案。 第六章 附 則 第十五條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》執(zhí)行。 第十六條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效實(shí)施。 廣州天賜高新材料股份有限公司 2020 年 7 月
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