600215:長春經(jīng)開董事會審計(jì)委員會2016年度履職情況報(bào)告
長春經(jīng)開(集團(tuán))股份有限公司
董事會審計(jì)委員會2016年度履職情況報(bào)告
根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司治理準(zhǔn)則》、上海證券交易所《上市公司董事會審計(jì)委員會運(yùn)作指引》、《公司章程》和《董事會審計(jì)委員會工作細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，公司董事會審計(jì)委員會本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，在監(jiān)督上市公司的外部審計(jì)、指導(dǎo)公司內(nèi)部審計(jì)、促進(jìn)公司內(nèi)部控制制度健全完善方面發(fā)揮了積極作用。現(xiàn)將2016年審計(jì)委員會主要工作情況匯報(bào)如下：
一、審計(jì)委員會基本情況
公司第八屆董事會審計(jì)委員會由5名董事組成，2016年3月，張洪雁先生因工作變動(dòng)不再擔(dān)任公司董事；2016年7月，李春雷先生因工作變動(dòng)不再擔(dān)任公司董事。至此，審計(jì)委員會由獨(dú)立董事禹彤女士、高貴富先生、張生久先生3名委員組成，由具有會計(jì)和財(cái)務(wù)管理專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事禹彤女士擔(dān)任主任委員。
二、審計(jì)委員會會議召開情況
董事會審計(jì)委員會及時(shí)召開會議，為董事會相關(guān)事項(xiàng)決議建言獻(xiàn)策。2016年度董事會審計(jì)委員會一共召開6次會議，全體委員親自出席了全部會議。
（一）2016年2月29日，董事會審計(jì)委員會審閱了公司編制的2015年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，并聽取瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）匯報(bào)公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作計(jì)劃和內(nèi)控審計(jì)工作計(jì)劃，及其初次審閱意見，要求會計(jì)師事務(wù)所按期提交審計(jì)報(bào)告。
（二）2016年3月20日，董事會審計(jì)委員會就內(nèi)控審計(jì)和年報(bào)審計(jì)過程中的有關(guān)事項(xiàng)與瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行了溝通，事務(wù)所對公司在內(nèi)部控制體系的建設(shè)和執(zhí)行方面提出了改進(jìn)意見，如工程項(xiàng)目管理、成本核算等，審計(jì)委員會協(xié)調(diào)督促管理層積極進(jìn)行整改，公司對其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納。
（三）2016年4月13日，董事會審計(jì)委員會審閱了經(jīng)瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具初步審計(jì)意見后的公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)表及附注、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，出具第二次審閱意見并督促會計(jì)師事務(wù)所按期提交審計(jì)報(bào)告。
（四）2016年4月27日，董事會審計(jì)委員會審議通過了《長春經(jīng)開(集團(tuán))股份有限公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)告》、《長春經(jīng)開(集團(tuán))股份有限公司2015年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》、《長春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司2015年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》、《長春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司2016年度一季度財(cái)務(wù)報(bào)告》和《關(guān)于續(xù)聘瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2016年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的提案》，會議決定將上述報(bào)告、提案和經(jīng)瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)后的公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)表等提交公司董事會審議。
（五）2016年8月28日，董事會審計(jì)委員會審議通過了《長春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司2016年度上半年財(cái)務(wù)報(bào)告》，會議決定將公司2016年上半年財(cái)務(wù)報(bào)告提交董事會討論。
（六）2016年10月28日，董事會審計(jì)委員會審議通過了《長春經(jīng)開（集團(tuán)）股份有限公司2016年度三季度財(cái)務(wù)報(bào)告》，會議決定將公司2016年三季度財(cái)務(wù)報(bào)告提交董事會討論。
三、公司董事會審計(jì)委員會相關(guān)工作履職情況
（一）2015年年報(bào)審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)工作中的履職情況
在公司2015年年報(bào)審計(jì)和內(nèi)控審計(jì)工作中，董事會審計(jì)委員會按照《公司章程》和《董事會議事規(guī)則》充分履行監(jiān)督職能，在事前、事中、事后與公司聘請的財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）就審計(jì)工作進(jìn)行充分溝通交流，并對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了認(rèn)真審核。
審計(jì)委員會認(rèn)為公司2015年年度報(bào)告、內(nèi)控報(bào)告的審計(jì)工作符合公司的審計(jì)安排，編制符合企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定要求，年度報(bào)告公允地反映了公司的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控情況。
（二）監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作情況
公司董事會審計(jì)委員會對瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)行2015年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作和內(nèi)控審計(jì)工作情況進(jìn)行了監(jiān)督評價(jià)，認(rèn)為瑞華會計(jì)師事務(wù)所在為公司提供的審計(jì)服務(wù)中，嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定以及注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)規(guī)范的要求開展審計(jì)工作，勤勉盡職，認(rèn)真細(xì)致，遵照獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則履行責(zé)任與義務(wù)，審計(jì)工作符合各項(xiàng)規(guī)范，審計(jì)進(jìn)度符合計(jì)劃要求。建議公司董事會續(xù)聘瑞華會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2016年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)。
（三）對公司內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督評估及內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)情況2016年年初，審計(jì)委員會認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，認(rèn)為該計(jì)劃可行，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對公司內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)，確保內(nèi)部審計(jì)工作的有效實(shí)施。在內(nèi)部控制工作上，公司董事會審計(jì)委員會充分發(fā)揮專業(yè)委員會的作用，積極推動(dòng)、指導(dǎo)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)，推動(dòng)公司有效落實(shí)內(nèi)部控制措施，確保公司經(jīng)營管理活動(dòng)的規(guī)范運(yùn)作。
四、總體評價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，董事會審計(jì)委員會遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則，充分發(fā)揮了審查、監(jiān)督、指導(dǎo)的作用，盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會的責(zé)任和義務(wù)。2017年，公司董事會審計(jì)委員會將繼續(xù)指導(dǎo)完善公司的內(nèi)部審計(jì)工作，以及公司內(nèi)外審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，充分發(fā)揮審計(jì)委員會的監(jiān)督職能，切實(shí)維護(hù)公司和全體股東的共同利益。
長春經(jīng)開(集團(tuán))股份有限公司
董事會審計(jì)委員會
二○一七年四月二十七日
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